CONTROLES INTERNOS
Ajudamos nossos clientes a revisitar, desenhar, implantar, testar e otimizar de forma abrangente e eficaz o sistema de controles internos. Por meio de nossa vasta expertise e profundo conhecimento nos mais diversos segmentos, fornecemos recomendações personalizadas, fundamentadas nas melhores práticas de mercado, para que as empresas possam enfrentar os desafios do ambiente regulatório em constante evolução.
Somado a tudo isso, oferecemos análises minuciosas e desenvolvemos planos de melhoria estratégicos, capacitando as organizações a prosperar durante mudanças significativas em suas atividades de negócio. Nosso objetivo é impulsionar a eficiência operacional, aprimorando os processos internos e auxiliando na busca por resultados excepcionais.
Nossa equipe multidisciplinar, pode diagnosticar qual estágio de maturidade de controles internos a sua empresa se encontra. Para isso, costumamos dividir o processo de maturidade nas seguintes etapas:
Cultura e Patrocínio: A cultura organizacional é o conjunto de valores, crenças, comportamentos, normas e práticas que define a identidade de uma organização e como ela funciona. É um sistema complexo e dinâmico que influencia a maneira como os membros da organização pensam, se comportam e se relacionam uns com os outros e com o ambiente externo.
Dessa forma, é de suma importância que a haja o patrocínio da alta administração para a disseminação da cultura de riscos.
Melhores Práticas: A empresa deve adotar às melhores práticas de mercado, utilizando-se de frameworks consagrados no cenário nacional e internacional, como ERM COSO 2013, ERM COSO 2017, ISO31000, TOC, LEAN e COBIT.
Conheça os Processos: Uma vez com a metodologia definida, a empresa deve conhecer os processos em atividade, considerando sempre o segmento e contexto de forma holística.
Riscos e Controles: Uma vez que o processo da empresa esteja devidamente documentado, é necessário que seja implantado a gestão de riscos. Os riscos atrelados a operação devem ser mapeados, enquanto paralelamente, devem ser identificados os controles em funcionamento na operação, visando garantir que os mesmos estejam mitigando os possíveis cenários negativos.
Ferramentas e Técnicas: Após todo o mapeamento de processos, riscos e controles internos, é necessário que as informações coletadas sejam devidamente documentadas em ferramentas adequadas, tais como: Visio, Bizagi, Gut, Sipoc e BPMN.
KPI’s e Sistematização: Uma empresa madura deve periodicamente mensurar os processos pelos indicadores de resultado. Automatizar os processos com ERPs e digitalize seus processos.